TIPTOP實務-銀行餘額表與明細帳不平

每到月底對帳時，總是需要核對銀行帳的餘額與明細帳是否相等？最常見的比對方式就是拿銀行存款餘額表(anmr322)與銀行存款收支明細帳(anmr320)做核對。

銀行存款餘額表是餘額累算的概念，而銀行存款收支明細帳則是流水帳的概念，如果在月底時，調整先前的銀行存款資料，就有可能造成餘額計算異常。

這時，只要重新執行「銀行存款統計更新作業(anmp320)」把餘額檔根據明細帳重新計算，兩邊的帳務應可核對一致。